Rekonsiliasi stok sebelum mengoreksinya
Bandingkan hasil hitung dengan saldo pada titik waktu yang sama. Jelaskan penerimaan dan pengeluaran di antaranya, lalu biarkan setiap selisih yang belum terjelaskan tetap terbuka untuk ditinjau.
Masuk untuk melihat contoh dan memasang salinan Anda sendiri.
Bandingkan jumlah pada saat yang sama
Perhitungan ini memisahkan selisih transaksi yang dapat dijelaskan dari varians stok yang belum terjelaskan.
Tampilan galeri pertama menunjukkan perhitungan ini dalam register rekonsiliasi Jodoo, bersama penghitungan sarung tangan yang belum selesai dan lokasi stok nol yang telah dikonfirmasi. Hasil hitung fisiknya juga 22, sehingga varians yang belum terjelaskan adalah nol. Jika pengeluaran dua kotak sudah tercermin dalam saldo awal 24, menguranginya kembali adalah kesalahan. Waktu posting dan waktu efektif transaksi sangat penting.
Kerjakan rekonsiliasi di Excel
Workbook rekonsiliasi stok
Masukkan jumlah snapshot, penerimaan dan pengeluaran setelahnya, serta hasil hitung fisik. Periksa varians yang tersisa sebelum mencatat keputusan. Termasuk contoh fiktif.
Workbook memuat lembar kosong dan contoh terisi. Hasil sengaja tidak ditampilkan jika input stok wajib atau hasil hitung fisik belum tersedia. Referensi keputusan mencatat peninjauan, bukan mengesahkan jurnal akuntansi.
Jangan memaksakan setiap selisih menjadi penyesuaian
Geser mendatar untuk melihat semua kolom →
| Situasi | Mengapa penting | Langkah berikutnya |
|---|---|---|
| Penerimaan dicatat dua kali | Jumlah yang seharusnya menjadi terlalu tinggi sebelum dibandingkan dengan hasil hitung. | Rekonsiliasi dokumen sumber dan posting; jangan mengoreksi stok fisik untuk menyembunyikan duplikasi. |
| Stok berpindah antar-bin | Totalnya mungkin cocok meski jumlah di setiap lokasi salah. | Rekonsiliasi kedua lokasi dan catat bukti pemindahan. |
| Barang tidak memiliki saldo awal | Selisih tidak dapat dihitung secara andal dengan mengasumsikan nol. | Tetapkan sumber snapshot atau biarkan baris terlihat jelas sebagai belum selesai. |
| Transaksi setelahnya mengubah saldo | Penyesuaian lama yang diajukan dapat menimpa aktivitas yang sah. | Rekonsiliasi jumlah terbaru sebelum menyetujui koreksi tertunda. |
| Satuannya berbeda | Selisih angka mungkin menunjukkan perbedaan kemasan, bukan stok hilang. | Pastikan satuan dan konversinya, bukan menjumlahkan besaran yang berbeda. |
Simpan catatan pendukung dekat dengan keputusan
Bukti
Pilih hasil hitung awal dalam lembar rekonsiliasi untuk mengambil SKU, lokasi, snapshot, dan jumlah fisiknya. Tambahkan penerimaan dan pengeluaran yang belum tercakup; Jodoo menghitung stok yang seharusnya dan selisih yang belum terjelaskan. Pertahankan hubungan antara pelaksanaan penghitungan, baris awal, hitung ulang, dan referensi pergerakan. Penjelasan harus menyebut penerimaan, pengeluaran, atau pemeriksaan lokasi yang sebenarnya, bukan catatan umum bahwa varians sudah ditinjau.
Perubahan yang disahkan
Hasil rekonsiliasi tidak mengesahkan perubahan. Jika selisih masih ada, gunakan peninjauan selisih dan persetujuan penyesuaian. Jodoo dapat mengalirkan koreksi yang telah ditinjau melalui tugas persetujuan dan menyimpan catatan sebelum serta sesudahnya. Contoh memperbarui saldo miliknya sendiri; tentukan secara terpisah bagaimana perubahan yang disahkan mencapai buku stok Anda dan bagaimana kegagalan integrasi ditangani.
Melakukan rekonsiliasi dengan benar
Penerimaan dan pengeluaran mana yang masuk dalam rekonsiliasi?
Sertakan hanya pergerakan antara snapshot dan penghitungan yang belum tercermin dalam jumlah snapshot. Cocokkan SKU, lokasi, satuan, dan cap waktu. Menambahkan kembali penerimaan yang sudah diposting justru menciptakan kesalahan baru, bukan menjelaskan kesalahan awal.
Mengapa jumlah fisik dan saldo buku bisa sama-sama benar tetapi berbeda?
Keduanya mungkin menggambarkan waktu atau lokasi berbeda. Misalnya, 24 kotak pada snapshot dikurangi dua pengeluaran terdokumentasi menghasilkan 22 kotak saat dihitung. Rekonsiliasi waktunya sebelum menganggap selisih dua kotak sebagai kehilangan yang tidak terjelaskan.
Apakah workbook Excel memposting penyesuaian persediaan?
Tidak. Workbook menghitung stok yang seharusnya dan varians tersisa. Referensi keputusan mencatat peninjauan, tetapi workbook tidak memposting transaksi stok atau akuntansi. Gunakan prosedur penyesuaian resmi Anda untuk setiap koreksi.
Bisakah satuan yang berbeda digabungkan dalam satu total?
Jangan menjumlahkan kotak, unit, dan kilogram seolah dapat dipertukarkan. Rekonsiliasi setiap barang-lokasi dalam satuan yang telah ditetapkan. Dokumentasikan dan periksa konversi yang diperlukan sebelum menggabungkan jumlah.
Lanjutkan ke pekerjaan persediaan terkait
Simpan penjelasan bersama koreksi
Mulai dari rekonsiliasi, lalu lihat bagaimana Jodoo menyimpan keputusan dan saldo akhir contoh secara tepat.