先确定审批规则
预算审批应清楚说明申请为何需要审核，以及谁有权审批。审批路径通常由阈值、类别、项目、部门和例外原因决定。
- 申请金额、币种、部门、项目和成本中心。
- 预算负责人、可用预算、已承诺支出和差异金额。
- 审批阈值、制度例外、紧急程度和业务说明。
- 支持文件、审核备注、审批状态和审批日期。
指南
预算审批阈值与工作流指南
在启用财务审批模板前，先规划预算审批阈值、证明材料字段、审核负责人和例外处理方式。
当审核人能在同一条记录中查看支出原因、预算负责人、审批阈值、差异和例外背景时，预算审批效果最佳。本指南帮助团队在申请进入财务或管理层审核前，先设计出实用的审批工作流。
从这里开始： 预算审批工作流使用阈值，但不要忽略例外
金额阈值很有用，但不应是唯一规则。即使金额较小，如果不符合制度、未纳入预算、情况紧急，或关联高风险供应商或合同，也可能需要审核。
- 将高金额申请分派给财务或管理层审批人。
- 将未预算或超预算申请分派给预算负责人。
- 对制度例外申请要求提供说明和文件证明。
- 让申请人清楚看到退回或驳回原因。
将预算审核连接到后续财务工作
预算审批通常会衔接费用、采购、付款、CapEx 或会计分录工作流。预算记录应保留后续审核人所需的上下文信息。
- 批准金额、预算编码和差异原因。
- 审批说明和审批人历史记录。
- 关联的采购申请、费用申请、CapEx 申请或付款申请。
- 附条件批准后需要继续跟进的负责人。
为财务跟进设计状态视图
财务团队需要的不只是最终批准或驳回状态。请增加待审核、待补充信息、例外申请、超阈值申请，以及需继续跟进付款或采购的审批视图。
- 待财务审核、待预算负责人审核、已退回、已批准、已驳回。
- 超阈值、超预算、已申请例外和紧急视图。
- 按负责人和到期日查看积压时长。
- 已批准但仍待采购、付款或会计分录处理的申请。
审批规则
预算审批字段与阈值逻辑
使用这些字段，让阈值审核既实用，又不会丢失财务决策背后的原因。
字段范围需要采集的内容审批信号下一步
支出背景金额、类别、项目、部门、成本中心。申请信息足够完整，可进入审核。预算负责人审核。
预算匹配情况可用预算、已承诺金额、差异、资金来源。支出是否在预算计划内。财务决策。
阈值规则限额区间、审批层级、例外原因。审批路径清晰且有据可依。经理、财务或管理层审批。
证明材料报价单、文件、说明、制度备注。审批人有足够依据作出判断。批准、退回或驳回。
后续跟进附带条件、关联申请、负责人、到期日。已批准事项有明确下一步动作。采购、付款、CapEx 或会计分录工作流。
模板
将预算审核转化为财务审批工作流
使用本指南定义阈值和证明材料，然后将预算审核连接到费用、采购、CapEx、付款和会计分录审批模板。
最适合开始使用的模板最佳起点：预算审批工作流
当支出需要进行阈值校验、预算负责人审核、例外说明、支持文件和审批历史，并集中在一条记录中管理时，可从这里开始。
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了解预算审核如何纳入财务控制
常见问题
关于预算审批阈值的常见问题
什么是预算审批阈值？
预算审批阈值是分派规则，用于根据金额、类别、部门、项目、预算状态或制度例外，决定由谁审核预算申请。
预算审批是否只需要使用金额阈值？
不需要。金额很重要，但即使低于常规阈值，未纳入预算的支出、紧急申请、高风险供应商和制度例外也可能需要审核。
预算审批如何连接采购流程？
已批准的预算背景信息可以流转到采购申请、采购订单审批、CapEx 申请、付款申请或其他受财务控制的工作流中。
下一步
打开预算审批工作流模板
先预览 Jodoo 模板，再根据您的财务流程调整阈值、审批人、必填文件、例外原因和状态视图。